Τιμολόγιο προς Τρίτη Χώρα: Πώς Εκδίδεις σε Πελάτη Εκτός ΕΕ
Η διαδικασία είναι ίδια με ένα τιμολόγιο προς πελάτη στην Ελλάδα, με μία διαφορά: τη χώρα που επιλέγεις όταν καταχωρείς τον πελάτη. Από εκεί και πέρα το Wrapp αναγνωρίζει μόνο του ότι πρόκειται για συναλλαγή προς τρίτη χώρα και το στέλνει στο myDATA με τον σωστό χαρακτηρισμό.
Τρίτη χώρα είναι κάθε χώρα εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Η έκδοση του παραστατικού δεν διαφέρει από ένα τιμολόγιο προς πελάτη στην Ελλάδα. Αλλάζει ένα μόνο πράγμα, και αυτό γίνεται τη στιγμή που καταχωρείς τον πελάτη.
Βήμα 1: Επίλεξε τη χώρα του πελάτη
Στην καταχώρηση νέου πελάτη, το πρώτο πεδίο της ενότητας Γενικές Πληροφορίες είναι
η χώρα και έρχεται προεπιλεγμένο στην Ελλάδα. Άλλαξέ το στη χώρα του πελάτη σου.
Αυτό είναι όλο κι όλο το βήμα που ξεχωρίζει τη συναλλαγή. Δεν χρειάζεται να αλλάξεις καμία ρύθμιση στον λογαριασμό σου για να εκδώσεις τιμολόγιο προς τρίτη χώρα.
Βήμα 2: Συμπλήρωσε τα υπόλοιπα στοιχεία
Συνέχισε κανονικά με τα υπόλοιπα πεδία, σύμφωνα με τα στοιχεία που έχεις διαθέσιμα για τον πελάτη. Σε πελάτη εκτός ΕΕ δεν υπάρχει ενδοκοινοτικό ΑΦΜ προς επαλήθευση, οπότε η αναζήτηση πελάτη βάσει ΑΦΜ δεν εφαρμόζεται όπως στους πελάτες εσωτερικού.
Βήμα 3: Έκδοσε το παραστατικό
Από εδώ και πέρα εκδίδεις το παραστατικό όπως πάντα. Μόλις πατήσεις Υποβολή, το σύστημα αναγνωρίζει από τη χώρα ότι πρόκειται για συναλλαγή προς τρίτη χώρα και με την έκδοση το διαβιβάζει αυτόματα στο myDATA με τον αντίστοιχο χαρακτηρισμό. Δεν χρειάζεται να τον επιλέξεις εσύ.
Ο ΦΠΑ και ο λόγος απαλλαγής
Ο συντελεστής ΦΠΑ σε αυτού του είδους τις συναλλαγές είναι 0%. Επειδή όμως εκδίδεις παραστατικό με μηδενικό ΦΠΑ, πρέπει να δηλωθεί και ο λόγος απαλλαγής, δηλαδή το άρθρο του Κώδικα ΦΠΑ στο οποίο στηρίζεται ο μηδενικός συντελεστής. Το επιλέγεις από τη λίστα και διαβιβάζεται αυτόματα στο myDATA μαζί με το παραστατικό.
Ποιο άρθρο ισχύει εξαρτάται από τη συναλλαγή. Η επιλογή του σωστού άρθρου είναι φορολογική απόφαση, όχι ρύθμιση της εφαρμογής: διαφέρει ανάλογα με το αν πουλάς αγαθά ή παρέχεις υπηρεσίες. Δες την ενημερωμένη λίστα με τα άρθρα απαλλαγής ΦΠΑ και επιβεβαίωσε το άρθρο με τον λογιστή σου πριν εκδώσεις.
Αν ο πελάτης σου βρίσκεται σε χώρα μέσα στην ΕΕ, η συναλλαγή δεν είναι προς τρίτη χώρα αλλά ενδοκοινοτική και ακολουθεί διαφορετικούς κανόνες. Δες τον οδηγό για το ενδοκοινοτικό τιμολόγιο.
Συχνές ερωτήσεις
Τι θεωρείται τρίτη χώρα;
Κάθε χώρα εκτός της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Αν ο πελάτης σου βρίσκεται σε χώρα της ΕΕ, η συναλλαγή είναι ενδοκοινοτική και ακολουθεί διαφορετικούς κανόνες.
Χρειάζεται να αλλάξω κάποια ρύθμιση για να εκδώσω τιμολόγιο προς τρίτη χώρα;
Όχι. Αρκεί να επιλέξεις τη σωστή χώρα όταν καταχωρείς τον πελάτη. Το σύστημα αναγνωρίζει από τη χώρα ότι πρόκειται για συναλλαγή προς τρίτη χώρα και προσαρμόζει τον χαρακτηρισμό προς το myDATA με την έκδοση.
Τι ΦΠΑ μπαίνει σε τιμολόγιο προς τρίτη χώρα;
Ο συντελεστής είναι 0%. Επειδή όμως εκδίδεις παραστατικό με μηδενικό ΦΠΑ, πρέπει να δηλωθεί και ο λόγος απαλλαγής, δηλαδή το άρθρο του Κώδικα ΦΠΑ στο οποίο στηρίζεται.
Ποιο άρθρο απαλλαγής ΦΠΑ επιλέγω;
Εξαρτάται από τη συναλλαγή, γι αυτό είναι απόφαση που επιβεβαιώνεις με τον λογιστή σου. Η επιλογή γίνεται από τη λίστα των άρθρων απαλλαγής όταν βάλεις ΦΠΑ 0%, και το άρθρο διαβιβάζεται αυτόματα στο myDATA μαζί με το παραστατικό.
Χρειάζομαι ΑΦΜ του πελάτη;
Συμπληρώνεις τα στοιχεία που έχεις διαθέσιμα για τον πελάτη. Σε πελάτη εκτός ΕΕ δεν υπάρχει ενδοκοινοτικό ΑΦΜ προς επαλήθευση, οπότε η αναζήτηση βάσει ΑΦΜ δεν εφαρμόζεται όπως στους πελάτες εσωτερικού.
Χρειάζεσαι βοήθεια;
Αν έχεις απορία για αυτό το θέμα ή θέλεις να σιγουρευτείς ότι όλα ρυθμίστηκαν σωστά, επικοινώνησε μαζί μας και θα το δούμε μαζί.